2020年度岳陽市君山區(qū)教育局（本級）部門決算說明
目 錄
第一部分岳陽市君山區(qū)教育局（本級）概況
一、部門職責
二、機構(gòu)設置
第二部分2020年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表
第三部分2020年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、預算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分 岳陽市君山區(qū)教育局（本級）概況
一、部門職責
我局是主管全區(qū)教育事業(yè)工作的區(qū)政府組成部門，主要職能是貫徹落實中央、省委、市委關于教育的方針政策和決策部署，全面落實區(qū)委工作要求，在履行職責過程中堅持和加強黨對教育工作的集中統(tǒng)一領導。具體職責是：研究擬訂地方性的教育政策并監(jiān)督執(zhí)行；負責全區(qū)各級各類教育的統(tǒng)籌規(guī)劃和協(xié)調(diào)管理；負責全區(qū)基礎教育宏觀指導與協(xié)調(diào)；負責教育系統(tǒng)意識形態(tài)工作；統(tǒng)籌管理本部門教育經(jīng)費；主管全區(qū)教師工作；統(tǒng)籌管理全區(qū)學前教育和民辦教育；組織、指導全區(qū)教育督導工作；統(tǒng)籌管理全區(qū)各學校的教育管理干部和教師的繼續(xù)教育工作；負責全區(qū)各學校的勤工儉學、電教儀器裝備、教育信息技術和信息化建設、管理工作；負責本單位、本系統(tǒng)的信訪維穩(wěn)和安全生產(chǎn)工作；完成區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他任務。
二、機構(gòu)設置及決算單位構(gòu)成
(一)內(nèi)設機構(gòu)設置。
岳陽市君山區(qū)教育局單位內(nèi)設機構(gòu)包括：1.辦公室（加掛中共岳陽市君山區(qū)委教育工作領導小組秘書級辦公室牌子），2.基礎教育股，3.教師工作與政工股，4.計劃財務股(君山區(qū)學生資助管理中心），5.體衛(wèi)安全股（信訪維穩(wěn)應急辦、校車安全管理辦），6.審計法規(guī)股（聯(lián)絡派駐紀檢組），7.民辦教育股，8.黨建辦。
（二）決算單位構(gòu)成。
岳陽市君山區(qū)教育局（本級）單位2020年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：教育局機關本級決算。
第二部分 岳陽市君山區(qū)教育局（本級）2020年度部門決算表（見附表）
第三部分 岳陽市君山區(qū)教育局（本級）2020年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2020年度收、支總計925.82萬元，與2019年相比，收、支總計各增加401.81萬元，增長76.68%。主要原因2020年度中職專項經(jīng)費357.21萬元，納入了局本級決算，以及人員經(jīng)費正常增資和政府績效獎勵增加共44.6萬元，導致本年決算超2019年度。
二、收入決算情況說明
本年收入合計925.82萬元，其中：財政撥款收入925.82萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計925.82萬元，其中：基本支出568.61萬元，占61.42%；項目支出357.21萬元，占38.58%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2020年度財政撥款收、支總計925.82萬元，與2019年相比，財政撥款收、支總計各增加401.81萬元，增長76.68%。主要原因2020年度中職專項經(jīng)費357.21萬元，納入了局本級決算，以及人員經(jīng)費正常增資和政府績效獎勵增加共44.6萬元，導致本年決算超2019年度。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2020年度財政撥款支出925.82萬元，占本年支出合計的100%。與2019年度相比，財政撥款支出增加402萬元，增長76.68%,主要原因2020年度中職專項經(jīng)費357.21萬元，納入了局本級決算，以及人員經(jīng)費正常增資和政府績效獎勵增加共44.6萬元，導致本年決算超2019年度。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2020年度財政撥款支出925.82萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出3.3萬元，占0.36%；教育（類）支出790.63萬元，占85.4%；社會保障和就業(yè)（類）支出57.47萬元，占6.21%；衛(wèi)生健康（類）支出34.06萬元，占3.68%；住房保障（類）支出38.35萬元，占4.14%；其他（類）支出2萬元，占0.22%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2020年度財政撥款支出年初預算為656.65萬元，支出決算為925.82萬元，完成年初預算的140.99%。其中：
1、一般公共服務支出（類）其他一般公共服務支出（款）其他一般公共服務支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為3.30萬元，較年初預算增加3.30萬元，年初沒有安排預算，為年中追加。
2、教育支出（類）教育管理事務（款）行政運行（項）。
年初預算為329.17萬元，支出決算為333.47萬元，完成年初預算的101.31%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：財政下達指標時指標功能科目有調(diào)整，以致行政運行支出超年初預算4.30萬元。
3、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。
年初預算為52.26萬元，支出決算為99.95萬元，完成年初預算的191.26%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：本年度有中央、省、市上級教育專項資金撥款，財政下達指標時指標功能科目有調(diào)整，以致其他普通教育支出超年初預算47.69萬元。
4、教育支出（類）職業(yè)教育（款）中等職業(yè)教育（項）。
年初預算為45萬元，支出決算為257.21萬元，完成年初預算的571.58%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：本年度有中央、省、市上級教育專項資金撥款，財政下達指標時指標功能科目有調(diào)整，以致初中教育（項）支出節(jié)約664.85萬元，中等職業(yè)教育超年初預算212.21萬元。
5、教育支出（類）職業(yè)教育（款）其他職業(yè)教育支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為100萬元，較年初預算的增加100萬元，年初沒有安排預算，為年中追加。
6、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項）。
年初預算為197.38萬元，支出決算為54.34萬元，完成年初預算的27.53%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：2020年是退休人員績效獎勵計入了2021年決算支出。
7、社會保障和就業(yè)支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）。
年初預算為2.29萬元，支出決算為3.13萬元，完成年初預算的136.68%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：財政下達指標給局本級和中小學校時，金額有調(diào)整，總額未變，以致中小學校的財政對工傷保險基金的補助（項）節(jié)約0.84萬元，局本級財政對工傷保險基金的補助（項）超0.84萬元。
8、衛(wèi)生健康支出（類）公共衛(wèi)生（款）突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急處理（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為10.76萬元，較年初預算的增加10.76萬元，年初沒有安排預算，為年中追加。
9、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為9.69萬元，較年初預算的增加9.69萬元，年初沒有安排預算，為年中追加。
10、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務員醫(yī)療補助（項）。
年初預算為4.62萬元，支出決算為13.62萬元，完成年初預算的294.81%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：財政下達指標時指標功能科目有調(diào)整，年度內(nèi)公務員、事業(yè)編制人數(shù)有變化，以致公務員醫(yī)療補助（項）超節(jié)約9.00萬元。
11、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預算為25.93萬元，支出決算為38.35萬元，完成年初預算的147.90%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：財政下達指標時指標功能科目有調(diào)整，年度內(nèi)公務員、事業(yè)編制人數(shù)有變化，以致住房公積金（項）支出超12.42萬元。
12、其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為2萬元，較年初預算的增加2萬元，年初沒有安排預算，為年中追加。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2020年度財政撥款基本支出568.61萬元，其中:
人員經(jīng)費454.62萬元，占基本支出的79.95%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助。
公用經(jīng)費113.98萬元，占基本支出的20.05%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網(wǎng)絡及軟件購置更新、公務用車購置、其他交通工具購置、文物和陳列品購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出、贈與。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明 （一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為28萬元，支出決算為6.3萬元,完成預算的22.5%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數(shù)與年初預算數(shù)一致，沒有增減變化；與上年實際發(fā)生數(shù)一致，沒有增減變動。
公務接待費支出預算為28萬元，支出決算為6.3萬元,完成預算的22.5%,決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預算有所節(jié)約；與上年實際發(fā)生數(shù)持平。
公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數(shù)與預算數(shù)一致，沒有發(fā)生增減變動；與上年實際發(fā)生數(shù)一致，沒有增減變動。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2020年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算6.3萬元，占100%，因公出國（境）費支出決算0萬元，公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務接待費支出決算為6.3萬元，其中：其他國內(nèi)公務接待支出6.3萬元。主要用于與有關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發(fā)生的接待支出。岳陽市君山區(qū)教育局（本級）2020年共接待國內(nèi)公務接待批次160個、接待人次1575人次（不包括陪同人員）。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，更新公務用車0輛，公務用車運行維護費0萬元，截至2020年 12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2020年本單位沒有使用政府性基金預算財政撥款安排的收支。
九、關于2020年度預算績效情況的說明
（一）績效管理工作開展情況
根據(jù)《君山區(qū)財政局關于開展2021年度財政支出績效自評工作的通知》（岳君財發(fā)〔2021〕10號）要求，我單位通過績效自評，掌握了部門整體支出使用情況和取得的效果，總結(jié)了項目資金管理經(jīng)驗，發(fā)現(xiàn)了工作中存在的問題不足，為進一步規(guī)范財政支出管理、健全項目和資金使用管理、完善預算和績效目標管理提供了重要參考，部門整體支出績效自評報告已按要求按時按質(zhì)公開。
（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果
2020年教育局本級完成了中等職業(yè)教育學生助學金和人員經(jīng)費2個項目的績效自評，項目達到了預定的績效目標，在部門決算中項目績效自評結(jié)果為“優(yōu)”。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果
2020年岳陽市君山區(qū)教育局以部門為主體開展的重點績效評價為2020年教育局整體支出績效評價，經(jīng)評價小組評定，教育局班子會研究，整體支出績效評價結(jié)果為“優(yōu)”。
十、其他重要事項情況說明
（一）機關運行經(jīng)費支出說情況
岳陽市君山區(qū)教育局（本級）2020年度機關運行經(jīng)費支出113.98萬元，比2019年機關運行經(jīng)費減少0.04萬元，下降0.04%，下降的主要原因為厲行節(jié)約，壓縮各項支出。
（二）一般性支出情況
2020年本部門開支會議費9萬元，用于召開教育管理、教學教研專題會議，人數(shù)225人，內(nèi)容為教育管理、教學教研會議；開支培訓費12萬元，用于開展教育管理、教學業(yè)務培訓，人數(shù)150人，內(nèi)容為教育管理、課堂教學改革、教育論壇、教學競賽等培訓。
（三）政府采購支出說明
本部門2020年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0 %。
（四）國有資產(chǎn)占有情況說明
截至2020年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
一般公共服務支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關機構(gòu)事務、發(fā)展與改革事務、統(tǒng)計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、人力資源事務、紀檢監(jiān)察事務、商貿(mào)事務、工商行政管理事務、質(zhì)量技術監(jiān)督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商聯(lián)事務、群眾團體事務、黨委辦公廳（室）及相關機構(gòu)事務、組織事務、宣傳事務、統(tǒng)戰(zhàn)事務、其他一般公共服務等方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
教育支出（類）：是指用于政府教育事務支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構(gòu)統(tǒng)一管理的機關離退休人員的經(jīng)費。
衛(wèi)生健康支出（類）：是指用于醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
其他支出（類）：是指用于反映除上述項目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業(yè)技術等級）工資、軍銜（級別）工資、基礎工資和軍齡工資；軍隊士官的軍銜等級工資、基礎工資和軍齡工資等。
津貼補貼：反映經(jīng)國家批準建立的機關事業(yè)單位艱苦邊遠地區(qū)津貼、機關工作人員地區(qū)附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
職業(yè)年金繳費：反映機關事業(yè)單位實際繳納的職業(yè)年金支出。由單位代扣的工作人員職業(yè)年金繳費，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。
公務員醫(yī)療補助繳費：反映按規(guī)定可享受公務員醫(yī)療補助單位為職工繳納的公務員醫(yī)療補助費。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務員及參照和依照公務員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險后給予的一次性補貼等。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡通訊費等。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。
維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
公務接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。
其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
生活補助：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補助費，長期贍養(yǎng)人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農(nóng)牧民的現(xiàn)金、糧食支出，對農(nóng)村黨員、復員軍人以及村干部的補助支出，看守人員和犯人的伙食費、藥費等。
助學金：反映各類學校學生助學金、獎學金、學生貸款、出國留學（實習）人員生活費，青少年業(yè)余體校學員伙食補助費和生活費補貼，按照協(xié)議由我方負擔或享受我方獎學金的來華留學生、進修生生活費等。
機關運行經(jīng)費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業(yè)管理費、 公務用車運行維護費以及其他費用。
第五部分 附件
