君山區(qū)財(cái)政局2018年度部門決算公開
目 錄
第一部分 君山區(qū)財(cái)政局概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分 君山區(qū)財(cái)政局2018年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表 此表為空表
九、政府采購情況表
第三部分 君山區(qū)財(cái)政局2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、預(yù)算績效情況說明
十、其他重要事項(xiàng)的情況說明
第四部分 名稱解釋
第五部分 附件
第一部分 君山區(qū)財(cái)政局概況
一、部門職責(zé)
君山區(qū)財(cái)政局執(zhí)行本級人民代表大會(huì)決議和上級行政機(jī)關(guān)的決定和命令，落實(shí)國家政策，嚴(yán)格依法行政；執(zhí)行本區(qū)域內(nèi)的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃、預(yù)算、管理本區(qū)域內(nèi)的經(jīng)濟(jì)、教育、科學(xué)、文化、體育事業(yè)和財(cái)政、民政、司法行政、計(jì)劃生育等行政工作，發(fā)展鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)、文化和社會(huì)事業(yè)，提供公共服務(wù)。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
(一)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。
君山區(qū)財(cái)政局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)有3個(gè)，君山區(qū)財(cái)政局國庫集中支付局、君山區(qū)財(cái)政局非稅收入管理局、君山區(qū)財(cái)政局鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理局；另有辦公室、預(yù)算國庫股、經(jīng)建股、社保股、國資辦、企業(yè)股、外經(jīng)股、農(nóng)業(yè)股、行政政法教科文股、采購辦、投資評審中心等18個(gè)業(yè)務(wù)股室。
（二）決算單位構(gòu)成。
岳陽市君山區(qū)財(cái)政局單位2018年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：局機(jī)關(guān)本級決算、君山區(qū)財(cái)政局國庫集中支付局、君山區(qū)財(cái)政局非稅收入管理局、君山區(qū)財(cái)政局鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理局。
第二部分 岳陽市君山區(qū)財(cái)政局2018年度部門決算表（見附表）
第三部分 君山區(qū)財(cái)政局2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2018年度收、支總計(jì)1,665.81萬元，與2017年相比，收、支總計(jì)減少2014萬元，減少54.73%。主要原因是由于政府基金的減少。
二、收入決算情況說明
2018年收入1,665.81萬元，其中：一般公共預(yù)算撥款收入1665.81萬元，比上年減少12.25%。占本年總收入100%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計(jì)1,665.81萬元，其中：基本支出548.86萬元，占本年總支出32.95%。項(xiàng)目支出1116.95萬元，占本年總支出67.05%。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
2018年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)1665.81萬元，與2017年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各減少2014萬元，減少54.73%。主要原因是由于政府基金的減少。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算撥款支出總體情況
2018年度財(cái)政撥款支出1665.81萬元，占本年支出合計(jì)的100%。與2017年度相比，比上年減少233萬元，減少12.25%。主要原因是:臨聘人員的減少使人員經(jīng)費(fèi)的降低、公車改革后公務(wù)用車費(fèi)用的減少和機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)的壓縮。
（二）一般公共預(yù)算撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
一般公共預(yù)算撥款支出1665.81萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出1644.81萬元，占98.74%。城鄉(xiāng)社區(qū)支出20萬元，占1.2%。農(nóng)林水支出1萬元，占0.06%。
（三）一般公共預(yù)算撥款支出決算具體情況
2018年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為1428.34萬元，支出決算為1,665.81萬元，完成年初預(yù)算的116.63%。支出決算大于年初預(yù)算的主要原因是追加了政府會(huì)計(jì)制度改革信息化建設(shè)及培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)。其中：
按經(jīng)濟(jì)分類：工資福利支出308.93萬元，比上年減少33.4%。商品和服務(wù)支出198.84萬元，比上年增加13.28%。對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助41.08萬元，比上年增加43.1%。項(xiàng)目支出1116.95萬元，比上年減少9.21%。其中：商品和服務(wù)支出351.07萬元，比上年減少41.09%。對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助6.38萬元，比上年減少45.02%。其他資本性支出241.37萬元，比上年減少55.26%。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
岳陽市君山區(qū)財(cái)政局2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出548.86萬元。占本年財(cái)政撥款支出的32.95%，其中:
人員經(jīng)費(fèi)350.01萬元，占基本支出的63.77%。主要包括：按國家規(guī)定支出的基本工資、津貼補(bǔ)貼、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼、采暖補(bǔ)貼、物業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼、其他對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出；
公用經(jīng)費(fèi)198.84萬元，占基本支出的36.23%。主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、其他資本性支出。
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明。
2018年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算數(shù)為85.86萬元，支出決算數(shù)為17.21萬元,比年初預(yù)算減少了68.65萬元，主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明。
2018年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，具體情況如下：公務(wù)接待費(fèi)決算數(shù)為17.21萬元，占100%。公務(wù)接待300批次2400人次。公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)0萬元，公務(wù)車輛保有量0輛。因公出國費(fèi)用0萬元。2018年“三公”經(jīng)費(fèi)決算比2017年減少16.55萬元，我單位按照中央、省委、省政府等要求，厲行節(jié)約，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)。
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說明
2018年本單位沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。
九、預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據(jù)《岳陽市君山區(qū)財(cái)政局關(guān)于開展2018年度財(cái)政支出績效自評工作的通知》（岳君財(cái)[2019]16號）要求，遵循客觀公正，操作簡便高效，尊重客觀實(shí)際，實(shí)事求是的原則，對2018年度君山區(qū)財(cái)政局的預(yù)算配置、預(yù)算管理、資產(chǎn)管理、職責(zé)履行、履職效益等內(nèi)容開展績效自評，切實(shí)提高財(cái)政資金的使用效率，為預(yù)算管理提供決策依據(jù)
1、前期準(zhǔn)備：按照績效自評工作要求，組成以廖鈳珉同志為組長的績效評價(jià)工作小組，對相關(guān)的國家法律法規(guī)進(jìn)行了認(rèn)真學(xué)習(xí)，掌握政策，根據(jù)部門整體收支情況制定了部門整體支出績效評價(jià)實(shí)施方案，設(shè)計(jì)了績效評價(jià)指標(biāo)體系。
2、組織實(shí)施：采用核查法，核查2018年國級預(yù)算批復(fù)執(zhí)行及部門整體支出情況，著重核查了“三公”經(jīng)費(fèi)及資產(chǎn)管理，內(nèi)部控制制度情況，對內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，根據(jù)部門職能和年初制定的績效考核目標(biāo)，進(jìn)行了實(shí)地績效考評。
3、分析評價(jià)：對評價(jià)過程中收集資料進(jìn)行歸納，匯總分析，依據(jù)設(shè)定的部門整體支出績效評價(jià)指標(biāo)體系進(jìn)行了評分，形成了綜合性書面報(bào)告。
（二）部門決算中項(xiàng)目績效自評結(jié)果
項(xiàng)目績效目標(biāo)1116.95萬元，主要用于信息化建設(shè)項(xiàng)目支出260.17萬元，財(cái)政投資評審80萬元，農(nóng)村綜改及城鎮(zhèn)建設(shè)30萬元，其他相關(guān)業(yè)務(wù)項(xiàng)目746.78萬元。本年度項(xiàng)目及資金已全部落實(shí)到位且項(xiàng)目如質(zhì)如量完成。
（三）以部門為主體開展的重點(diǎn)績效評價(jià)結(jié)果
根據(jù)考核評分細(xì)則，考評組認(rèn)為財(cái)政局2018年整體支出，嚴(yán)格按照國家的相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定，財(cái)務(wù)制度健全，會(huì)計(jì)核算規(guī)范，依照計(jì)劃管理使用，整體支出對財(cái)政局工作的正常運(yùn)行發(fā)揮了重要作用，按照部門整體支出績效評價(jià)指標(biāo)體系對照打分得來結(jié)果為98分，等級為優(yōu)。
十、其他重要事項(xiàng)情況說明
（一）機(jī)關(guān)（事業(yè)）運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2018年岳陽市君山區(qū)財(cái)政局機(jī)關(guān)（事業(yè)）運(yùn)行經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算198.84萬元。比2017年增加23.31萬元，增加占比為13.28%。主要原因是機(jī)關(guān)辦公用房維修增加。
（二）政府采購支出情情況
本年度政府采購計(jì)劃采購總額238.91萬元，其中：貨物100.9萬元；服務(wù)138.01萬元；本年度政府采購實(shí)際采購總額218.86萬元，其中：貨物91.35萬元；服務(wù)127.51萬元；授予中小企業(yè)合同金額218.86萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額59.62萬元，占政府采購支出總額的27.24%。
（三）國有資產(chǎn)占有情況
本單位年末無車輛。年末無單價(jià)50萬元以上通用設(shè)備。年末無單價(jià)100萬元以上通用設(shè)備。
第四部分 名詞解釋
財(cái)政撥款收入：指本級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
一般公共服務(wù)支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計(jì)信息事務(wù)、財(cái)政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計(jì)事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗(yàn)檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派及工商城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）：是指用于城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
農(nóng)林水支出（類）：是指用于農(nóng)林水事務(wù)支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)
政府采購 ：就是指國家各級政府為從事日常的政務(wù)活動(dòng)或?yàn)榱藵M足公共服務(wù)的目的，利用國家財(cái)政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資；機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊(duì)（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級津貼補(bǔ)貼：反映經(jīng)國家批準(zhǔn)建立的機(jī)關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼、機(jī)關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機(jī)關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補(bǔ)貼等。
商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。
辦公費(fèi)：反映單位購買按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報(bào)雜志等支出。
印刷費(fèi)：反映單位的印刷費(fèi)支出。
咨詢費(fèi)：反映單位咨詢方面的支出。
手續(xù)費(fèi)：反映單位支付的各類手續(xù)費(fèi)支出。
水費(fèi)：反映單位支付的水費(fèi)、污水處理費(fèi)等支出.
電費(fèi)：反映單位的電費(fèi)支出。
郵電費(fèi)：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費(fèi)及電話費(fèi)、電報(bào)費(fèi)、傳真費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)等。
差旅費(fèi)：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。
維修(護(hù))費(fèi)：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護(hù)費(fèi)用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)費(fèi)用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
會(huì)議費(fèi)：反映會(huì)議中按規(guī)定開支的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、會(huì)議室租金、交通費(fèi)、文件印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等。
培訓(xùn)費(fèi)：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出。
公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
專用材料費(fèi)：反映單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫(yī)療耗材，農(nóng)用材料，獸醫(yī)用品，實(shí)驗(yàn)室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術(shù)部門專用材料和用品，廣播電視臺(tái)發(fā)射臺(tái)發(fā)射機(jī)的電力、材料等方面的支出。
勞務(wù)費(fèi)：反映支付給單位和個(gè)人的勞務(wù)費(fèi)用，如臨時(shí)聘用人員、鐘點(diǎn)工工資，稿費(fèi)、翻譯費(fèi)，評審費(fèi)等。
其他交通費(fèi)用：反映單位除公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以外的其他交通費(fèi)用。如公務(wù)交通補(bǔ)貼，租車費(fèi)用、出租車費(fèi)用，飛機(jī)、船舶等的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費(fèi)和訴訟費(fèi)、國內(nèi)組織的會(huì)員費(fèi)、來訪費(fèi)、廣告宣傳、其他勞務(wù)費(fèi)及離休人員特需費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)等。
對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。
退休費(fèi)：反映行政事業(yè)單位和軍隊(duì)移交政府安置的退休人員的退休費(fèi)和其他補(bǔ)貼。
第五部分 附件
附件：2018年度岳陽市君山區(qū)財(cái)政局部門決算公開表格
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2018年度岳陽市君山區(qū)財(cái)政局部門決算公開表格.XLS