“十四五”時期（2021-2025年）是君山區(qū)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵階段。在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)和上級財政部門的精心指導(dǎo)下，君山區(qū)財政局以“穩(wěn)財政、促改革、保民生、防風(fēng)險”為主線，全面貫徹落實“十四五”規(guī)劃目標，為全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展提供了堅實的財政保障。現(xiàn)將規(guī)劃完成情況總結(jié)如下：
（一）財政收入穩(wěn)步增長
2021年全區(qū)完成一般公共預(yù)算地方收入3.75億元，其中稅收收入2.72億元，同比增長24%，非稅收入1.02億元；
2022年全區(qū)完成一般公共預(yù)算地方收入4.16億元，其中稅收收入3.12億元，同比增長14.8%，非稅收入1.04億元；
2023年全區(qū)完成一般公共預(yù)算地方收入5.05億元，其中稅收收入3.56億元，同比增長13.6%，非稅收入1.49億元；
2024年全區(qū)完成一般公共預(yù)算地方收入5.65億元，其中稅收收入3.94億元，同比增長10.8%，非稅收入1.71億元。
（二）支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化
面對嚴峻的收支矛盾，著力強化財政資金統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點支出，使有限的財政資金發(fā)揮最大的作用。全力保障了“三�！敝С�，沒有出現(xiàn)資金支付風(fēng)險。就業(yè)、教育、醫(yī)療、衛(wèi)生、社保等領(lǐng)域支出得到重點保障，每年民生支出占一般公共預(yù)算支出比重達到80%。通過向上爭資、專項債券安排和多方面籌資，全力保障了重大項目、重點工作的順利推進。
（三）爭資爭項成效突出
多措并舉爭上級債券。加強一般債、專項債券、國債爭取力度，建立項目謀劃、儲備和申報定期會商機制，完善債券項目常態(tài)化儲備機制。多管齊下爭項爭資。全面梳理上級專項資金支持政策，指導(dǎo)相關(guān)部門全力爭項目、爭試點、爭資金，全區(qū)爭取到位財政性資金逐年增長，2021年爭取資金13.6億元、2022年爭取資金13.5億元、2023年爭取資金14.3億元、2024年爭取資金15.9億元，2025年目標任務(wù)20.1億元。
（四）“三資”盤活成果豐碩
以“一切資源都有可能變資產(chǎn)，一切資產(chǎn)都有可能變資本，一切資本都有可能轉(zhuǎn)變用于穩(wěn)增長、防風(fēng)險、保民生”的“三變”理念，高位推動、系統(tǒng)謀劃、市場化運作，從運作理念、目標、重點、路徑、方式、方法、機制等7個方面打造了國有“三資”運作改革“君山模式”，2022-2025年（截至2025年3月），高效盤活利用閑置資產(chǎn)資源合計28.12億元，形成上繳國庫收入22.72億元。君山區(qū)“盤活‘水資源’”做強‘水經(jīng)濟’，打造生態(tài)漁業(yè)高質(zhì)量發(fā)展‘新樣板’”經(jīng)驗多次在央視《新聞?wù){(diào)查》、人民日報報道。
（四）債務(wù)規(guī)�？傮w可控
加強債務(wù)風(fēng)險常態(tài)化監(jiān)測，嚴格落實十年化債方案，大力推行“一債一策、因債施策”工作方法，截至2024年底累計化債19.44億元，占化債任務(wù)總量的50.65%。2024年12月底，我區(qū)政府性債務(wù)總額為55.63億元，其中政府債務(wù)35.72億元、隱性債務(wù)18.94億元（其中棚改債務(wù)16.54億元）、其他需要關(guān)注類債務(wù)0.97億元。2021-2024年，我區(qū)共爭取政府專項債券12.47億元，其中用于項目建設(shè)的專項債券9.72億元。全區(qū)始終把防范債務(wù)風(fēng)險作為底線任務(wù)抓牢抓實，不斷完善“借用管還”閉環(huán)管理體系，確保債務(wù)風(fēng)險總體可控。明確并堅定完成了2018年以來未新增隱性債務(wù)目標任務(wù)，牢牢守住了“隱性債務(wù)不新增、三保資金不斷鏈、風(fēng)險事件不發(fā)生”的債務(wù)風(fēng)險防控底線，確保我區(qū)債務(wù)風(fēng)險等級維持在風(fēng)險提示地區(qū)。
二、存在困難
（一）財源建設(shè)基礎(chǔ)較弱，增收難。我區(qū)產(chǎn)業(yè)項目體量相對較小，無支柱性產(chǎn)業(yè)，2024年稅款入庫50萬元以上的 110戶，共計入庫區(qū)級稅收14868萬元，全區(qū)財源稅源基礎(chǔ)仍較為薄弱，財政收入來源單一，收入結(jié)構(gòu)不盡合理，新興稅源體量較小，財稅收入增長主要靠資產(chǎn)處置等一次性收入帶動，2024年一次性稅收區(qū)本級22318萬元，同比增加6945萬元，增長45.18%，一次性稅收占2024年區(qū)本級入庫比例56.58%，穩(wěn)定稅源的可持續(xù)性不強，地方財政收入實現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)定增長的難度加大。
（二）支出負擔(dān)疊加，保支難。剛性支出增長需求較大，“三保”支出、債務(wù)還本付息等占經(jīng)常性可用財力比重較高，2024年“三�！敝С�8.8億元、債務(wù)還本付息1.37億元，財政騰挪空間非常有限。2025年全區(qū)社�；痤A(yù)算支出2.4億元，較上年同比增長33.3%，預(yù)算平衡難度進一步加大。
三、下步工作打算
（一）全力拓寬“生財之道”。區(qū)財政局將統(tǒng)籌抓好主體財源與一般財源、現(xiàn)有財源與潛在財源，把存量做優(yōu)做活，把增量做大做強。一是“放水養(yǎng)魚”，壯大實體產(chǎn)業(yè)。立足推動產(chǎn)業(yè)發(fā)展抓財源，落實落細稅費優(yōu)惠政策，強化對留抵退稅回補的管理，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境。全力支持健康食品、新材料、服務(wù)業(yè)、建筑業(yè)發(fā)展，以產(chǎn)業(yè)園區(qū)為載體，推動各類生產(chǎn)要素向?qū)嶓w企業(yè)匯聚，強化投資到位率和稅收貢獻率，進一步將招商引資質(zhì)效轉(zhuǎn)化為稅收收入。二是“顆粒歸倉”，確保應(yīng)收盡收。持續(xù)深化與稅務(wù)部門的協(xié)作配合，跟蹤重點稅源企業(yè)，保持重點企業(yè)納稅支撐力度不減，同時，密切跟蹤消費稅、資源稅等稅制改革進程，做好各項改革應(yīng)對，確保全區(qū)財稅既得利益。非稅方面，堅持抓好節(jié)奏、快慢有序，聚焦資產(chǎn)資源資本盤活，實現(xiàn)資源向資金資本轉(zhuǎn)化。高質(zhì)量完成2025年一般公共預(yù)算收入5.86億元。三是“爭項爭資”，奮力向上爭取。堅持不懈積極向上溝通反映，爭取更高比例的上級轉(zhuǎn)移支付補助，努力推動從根本上解決財政收支失衡矛盾。強化“拼搶”意識，協(xié)同主管部門深入研究上級政策，持續(xù)加強與省市兩級對口部門的銜接匯報力度，有針對性地謀劃、包裝項目，扎實做好項目規(guī)劃、用地、環(huán)保等前期工作，確保項目要件齊備，爭取更大比例、更多份額的政策傾斜和資金支持，全年向上爭取資金16億元以上。
（二）精準把控“用財之度”。區(qū)財政局將緊扣政策效能和資金績效，強化區(qū)政府重大任務(wù)和基本民生財力保障，把有限的財政資金用在發(fā)展緊要處、民生急需上，集中力量辦大事、解難事。一是長短結(jié)合。長期方面，充分發(fā)揮財政資金的引領(lǐng)支撐作用，圍繞區(qū)委區(qū)政府重大項目、重要目標，加大支持和服務(wù)力度，強化財政規(guī)劃對年度預(yù)算的約束性；短期方面，突出年度任務(wù)，從年初開始抓各類資金的支出進度，落實資金直達機制，推動盡快形成實物工作量。除了基本保障性支出外，對于區(qū)委、區(qū)政府已經(jīng)明確的重大工程、重要改革事項，將重點保障。二是保壓結(jié)合。切實兜牢“三�！钡拙�，堅持做好年度“三�！鳖A(yù)算、“三�！鳖A(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，嚴格按照�；久裆⒈９べY、保運轉(zhuǎn)的次序科學(xué)有效安排財政資金，全年民生支出占公共預(yù)算支出80%以上。堅持習(xí)慣“過緊日子”，盡力而為、量力而行，著力壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費支出。三是急緩結(jié)合�？茖W(xué)合理做好財政資金管理和庫款調(diào)度，庫款保障系數(shù)穩(wěn)定在0.3-0.8之間。把握好中央財政優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，更加注重惠民生、促消費、增后勁的政策導(dǎo)向，突出民生保障和消費拉動，統(tǒng)籌安排資金，及時足額保障民生急需項目支出和惠民惠企政策兌現(xiàn)。對其他未按照序時進度推進或前期工作不扎實、不到位的項目，據(jù)實靈活調(diào)整預(yù)算撥款，防止資金閑置。
（三）謀劃用好“聚財之策”。區(qū)財政局將準確把握更加積極的財政政策帶來的重大機遇，認真做好政策研究，借力使力，乘勢而上。一是做實土地文章。用好中央重啟“土儲專項債”的契機，聯(lián)合自然資源局切實做好專項債券開展土地儲備的前期各項準備工作，加快運作中心城區(qū)的地塊，做到土地收儲、開發(fā)和出讓規(guī)模進度環(huán)環(huán)緊扣，力爭土儲專項債2億元以上。二是用好國債資金。結(jié)合我區(qū)的發(fā)展特色和實際，動態(tài)跟蹤特別國債投向、“兩重”“兩新”領(lǐng)域的申報要求，圍繞城市更新、產(chǎn)業(yè)園區(qū)和重點民生建設(shè)領(lǐng)域，強化項目儲備，加強項目策劃包裝，爭取更多“兩新”“兩重”資金和特別國債資金，同時，持續(xù)強化部門聯(lián)動，打通項目建設(shè)難點堵點，推動新項目盡早開工落地，在建項目加快形成實物工作量。三是轉(zhuǎn)變化債思路。強化債券資金使用管理，強化債券項目“負面清單”和“白名單”管理機制，防止專項債券資金被低效使用或者濫用，從源頭上防范債務(wù)風(fēng)險。用活中央一攬子化債政策，加大力度化解政府隱性債務(wù)。
（四）穩(wěn)步提升“理財之效”。區(qū)財政局將把牢財稅體制改革的著力點，強化重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的改革監(jiān)管，為推動高質(zhì)量發(fā)展提供強大動力。一是深化國企改革。修訂國企考核辦法，以稅收、利潤等實績論英雄。積極推進國企由城建類向產(chǎn)業(yè)類轉(zhuǎn)型升級，深度參與市場競爭，強化國企運營能力。通過整合全區(qū)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)、增資、債務(wù)置換等方式，優(yōu)化國有企業(yè)之間資源、資產(chǎn)和資本配置。2025年“三資”運作上繳國庫收入3.5億元以上。二是強化資金監(jiān)管。依托預(yù)算一體化系統(tǒng)，加強事前、事中、事后監(jiān)督，對財政資金安排、使用、管理實行全流程、全方位、全要素的動態(tài)監(jiān)控，做到各項資金從源頭到末端全過程流向明確、來源清晰、賬目可查。凡是涉及民生、教育、“三農(nóng)”等專項資金，財政將聯(lián)合審計部門進行重點跟蹤檢查，確保財政資金使用安全規(guī)范。進一步加強財政內(nèi)部制度建設(shè)，完善政府采購、投資評審等制度，提高依法理財水平。三是優(yōu)化預(yù)算管理。嚴格落實預(yù)算法定的原則，無預(yù)算不支出。年度執(zhí)行中確需增加的項目原則上通過調(diào)劑本部門的項目資金解決。嚴禁追加項目而形成無收入來源的支出。持續(xù)深化零基預(yù)算改革，深入踐行“花錢必問效，無效必問責(zé)”理念，對預(yù)算項目可行性、必要性、急需性進行科學(xué)評估，量化指標，擇優(yōu)入庫，推動完善財政預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、財政監(jiān)督和績效管理“四位一體”的公共財政管理體制，實現(xiàn)財政資金效益和政府治理效能雙提升。